股东分红如何避税是一个非常复杂和重要的话题，需要深入研究和思考。我将尽力为您提供相关的信息和建议。

企业股东分红如何合理避税？给说说

一、股东分红避税的方法

在实现股东分红合理避税的时候可以改变持股的方式，然后实现股东分红合理避税，这样就能够实现利益最大化。

如果是自然人直接持股的话，在纳税的时候直接按照20%的个人所得税税率去纳税，此时基本的纳税支出会少一些，然后合理的去避税。

因此，实现股东分红合理避税的时候可以直接去让自然人直接持股，然后再合理的去实现避税。

二、股东分红合理避税

股东分红合理避税的目的是降低纳税支出，然后实现利益最大化，此时就可以直接去采用正确的方法来实现避税。

间接持股的方式也能够实现股东分红合理避税，一般情况下，自然人可以通过合伙企业间接持股，然后实现避税。

这种方式避税的效果也很好，而且是法律允许的一种避税方法，因此实现股东分红合理避税的时候将这个基本的方法利用起来就可以了。

三、个人股东分红避税

个人股东分红避税的时候也应该要掌握正确的方法，只要在避税的时候掌握的方法足够的好，实际拿到手的分红就会增多。

这种情况下设立一个个人独资企业就可以了，然后轻松的去实现股东分红合理避税。

设立了个人独资企业之后将自己的股东分红放在个人独资企业当中去，此时就能够实现股东分红合理避税，因为个人独资企业的税率低，因此基本的避税效果会很好。

总之，股东分红合理避税的时候一般都需要掌握正确的方法，使用的方法足够的正确，相关的避税效果会更加的好。

股东分红需要缴税吗

股东分红需要缴税。

1、居民个人股东从中国境内外取得的分红所得，非居民个人股东从中国境内取得的分红所得，应缴纳个人所得税，税率为20%；

2、企业股东取得的分红所得，应缴纳企业所得税，税率为25%；

3、非居民个人非中国境内所得的分红，不在此缴税范围内；

4、子公司分红给股东，无论是个人还是企业股东，都需要按规定纳税。

股东分红的税务处理：

1、个人所得税：个人股东获得分红需按照“股息红利所得”项目缴纳20%的个人所得税；

2、企业所得税：如果股东是企业，其获得的分红通常可以在计算应纳税所得额时扣除，以减少企业所得税负担；

3、税前扣除：在分配股东分红前，企业需先行扣除企业所得税；

4、税务申报：股东在获得分红后，需依法进行税务申报，确保税款的正确缴纳；

5、避税规避：税法对于股东分红有明确规定，避免通过不正当手段规避税款。

综上所述，股东分红需要缴纳个人所得税或企业所得税，税率分别为20%和25%。非居民个人从中国境内取得的分红所得也需要缴税，但非居民个人非中国境内所得的分红不在此缴税范围内。无论是个人还是企业股东，子公司分红都需要按规定纳税。

法律依据：

《中华人民共和国个人所得税法》

第二条

下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：

（一）工资、薪金所得；

（二）劳务报酬所得；

（三）稿酬所得；

（四）特许权使用费所得；

（五）经营所得；

（六）利息、股息、红利所得；

（七）财产租赁所得；

（八）财产转让所得；

（九）偶然所得。

居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

小企业股东分红怎么算

小企业分红按照出资比例分红。

举例子啊。甲乙丙三人，共同出资100万，开了个公司。

甲出40万，乙出30万，丙出30万。

到了年底，公司赚了100万。

大家先开会决定这100万的用途。到底是分掉，还是作为资本公积用于企业以后的发展。

开会决定如下，甲要求留作资本公积用于明年扩大生产规模。乙丙都要求分掉。

乙丙的出资额总和是60万元，比列为60%。高于51%.所以少数服从多数。这100万分掉。

分的时候，按照甲乙丙出资比例分，

最后甲分40万。乙分30万。丙分30万。

一、企业股东分红怎样合理避税

企业股东分红避税的时候可以改变发放形式，然后通过不同的发放形式来实现合理避税。

股东分红发放的时候按照工资或者年终奖的方式来发放，此时纳税的时候就按照累进的方法去缴纳，这种税率是在3%-45%之间。

按照这个基本的方法是缴纳，就能够在一定程度上去实现合理避税，让实际到手的股东分红增多。

二、股东分红避税

改变持股的方式也能够在一定程度上去实现合理避税，因此实现股东分红避税的时候就可以改变持股的方式。

可以通过自然人直接持股的方式来进行股东分红，此时基本的纳税税率是20%，能够在一定程度上去实现合理避税。

因此，股东分红避税的时候将持股人变成自然人持股的方式来纳税就可以了，最后实现合理避税。

三.各种方式下的风险规避

任何一种规划，当过度的时候，就会带来相关的风险。因此，企业在使用的时候，要注意风险的规避。

(1)搭建平台的合理性

一般在公司开立之前，可以做好组织结构上的筹划。而如果通过注册企业来故意将股东的分红收入转换为企业的经营所得，那么就具有一定的风险。股东在外面开立企业，与自己参股公司形成同业竞争，从逻辑上也并不合理。

(2)税前扣除的合理性

虽然股东也可以有合理的税前扣除，但是如果通过故意提高税前扣除费用，达到降低税负的目的，那么就是相关的风险。因此，用于税前扣除的项目，一定要满足合理性和与企业经营的相关性，否则不应在企业所得税前扣除。

总的来说，股东在开立公司之前，需要先了解分红的税收，并对未来的组织结构和税收安排做好规划。

分配利润给股东避税的好方法？

《企业所得税法》第二十六条第二项规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，为免税收入。

第三项规定，在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益，也为免税收入。

分红是股份公司在赢利中每年按股票份额的一定比例支付给投资者的红利。是上市公司对股东的投资回报。分红是将当年的收益，在按规定提取法定公积金、公益金等项目后向股东发放，是股东收益的一种方式。

因此，对于股东分配利润避税，注意有以下两种方法：

1、就股权投资而言，有个人股权和企业股权投资。个人从被投资企业缴纳企业所得税后未分配的净利润（包括被投资企业从该净利润中撮提取的盈余公积金）中分配取得股息性质的投资收益是利息、股息、红利所得。应按20%的税率缴纳个人所得税。

2、企业通过股权投资从被投资企业缴纳企业所得税后未分配的净利润（包括被投资企业从该净利润中提取的盈余公积金）中分配取得股息性质的投资收益是企业的股权投资所得。

股东分配利润的避税方法，相信您现在应该清楚了。更多税务知识，欢迎您继续关注会计学堂文章的更新哦。

合伙企业分红避税适用于哪些人

合伙企业分红避税适用于哪些人

1、股东分红避税自然人直接持股

根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,个人拥有债权而取得的利息、股息、红利所得,应当缴纳20%个人所得税.这种持股方式是现在很多股东的做法.

2、股东分红避税自然人通过合伙企业间接持股

根据《关于执行口径的通知》(国税函[2001]84号)(以下简称"84号文"),合伙企业对外投资分回的利息或者股息、红利,不并入合伙企业的收入,而应单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得,按"利息、股息、红利所得"应税项目计算缴纳个人所得税.

根据《个人所得税法》(2011)第三条第五款,利息、股息、红利所得税率为百分之二十.因此,自然人通过合伙企业持股时,从上市公司取得的股息红利的个人所得税率为20%,也不能解决问题.不过从公司企业所得税角度看,当然优势比自然人直接持股要大.

3、股东分红避税自然人通过有限公司间接持股

上市公司分红时,根据《企业所得税法》(2007)第二十六条,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入.这种方式就增加了很多税务筹划的空间.

间接持股的好处是可以将持股平台注册到有税收优惠(以及财政返还等)的低税负地区,尤其部分地区对符合条件的公司出台了免税以及财政返还的政策.对于注册于低税负地区的公司型持股平台,既可以实现资本运作的便利性,又能享受投资退出的低税负,也为合理限度内的避税安排提供了广阔空间.

而且,以公司、合伙企业间接持股,不仅利于税收筹划,对于融资活动也好处多多、比如将持有的拟上市公司股份质押、信托计划、融资贷款等等,也可以将中间控股公司注册在金融政策较为宽松的地区.

年终奖怎样发才合理避税?年终奖是怎么计算的

根据财税〔2018〕164号《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》的规定,居民个人取得全年一次性奖金,符合规定的,在2021年12月31日前,可以在以下两种方式中自行选择计税方法:1.并入当年综合所得计算纳税.2.不并入当年综合所得:以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,单独计算纳税.计算方式为:应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数

关于合伙企业分红避税适用于哪些人解答先到这里,要是不适合采取分工避税的方式,就不能贸然用这种方式帮助他们来避税,财务到时候要想到更好的避税方法.要是对于合理合规避税方法好奇,可以在网站上找到更多的内容.

老板从公司拿钱交多少个人所得税

每年年底很多公司在进行分红时,各位股东在高兴的同时,也不免心疼缴纳的个人所得税。因此很多股东有一个疑问,股东分红的个人所得税怎么降低?股东分红该如何合理避税?

做老板难,做今年的老板尤其难。

成天起早贪黑,赚点钱不容易,却是富了公司、苦了自己——公司利润都在公司账户上趴着,不敢分红。

为什么呢?这是因为老板想要把公司利润拿到个人腰包,一般都是通过分红的方式实现。而分红收入,老板需要缴纳20%的个人所得税。

想想都肉疼。要知道,这可是公司交了增值税、消费税、企业所得税等等之后,第四次缴税。

如果是以前,还可以通过个人消费公司报销的方式解决一部分。但是今年税务稽查分外严格,老板不敢再如此造次。

那么,还有没有合理的节税方式呢?

答案是有的。

那就是成立个人独资企业,改变收入方式

个人独资企业只需要缴纳个人生产经营所得税,即可将企业资金提现到法人的私户上,并且个税享受核定征收政策后税负极低。

案例分析:

下面以我区个人独资企业进行税负演算:

下面以开票500万为例:

增值税:500W/1.03*3%=14.56w附加税:14.56*3%=0.44w所得税:500W/1.03*10%*35%-6.55=10.44w

合计25.44w,税负为5.08%

可见,个人独资核定征收后,可以将40%的所得税降低到5%!

每个行业计算方式一样!

开的增值税专用发票,可正常抵扣!

企业和个人如何享受税收优惠或者核定征收政策?

目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区,不仅节税而且合理合法。

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励;

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

财政扶持按月返还,当月纳税,次月扶持奖励;

个人独资企业(小规模)的可以申请核定征收,核定后综合税负4%以内;

小规模有限公司也可核定,综合税负4%以内

最后,这里有很多的政策可以利用:比如小型微利政策,可以实现企业所得税从25%降到5%;研发经费加计扣除政策,最高可免除100%的企业所得税;申请高新技术政策,可以实现企业所得税从25%降到15%......

其次,老板可以通过合理的设置,让个人与企业产生业务关联。在这种情况下,个人可以向企业开具增值税普通发票(需要到税务部门代开),通过统筹安排,从而减少了个税开支。

总结:

股东分红是一笔不小的收入,合理的税筹可以为股东省下不少的资金。以上就是股东分红的个人所得税怎么降低以及股东分红该如何合理避税的方法

老板从公司变现的六大技巧

1、巧用个人薪酬方式

老板从公司不拿工资,就意味着企业要交企业所得税和分红个税,可以降低公司的税负。

举个实例:曾经有一个老板,每月只给自己开5千块,相当于一年才6万块,但因为公司缺少票,他自己再从外面按3个税点从外面买30万的票给公司充抵,2年后,上家走逃被查,公司也被罚款补税,他后悔极了。

而如果他给自己开个36万年薪,多出的30万不仅可以抵扣企业所得税,而且如果真不想拿这么多,也可以用在公司公关或其它方面,处理起来就可以有更多变通了。

为什么说拿这个年薪比较节税呢?

比方说老板拿年薪36万,其中部分为月度工资,部分为年终奖金,合理分拆以后,应该缴纳的个人所得税约2.4万元,税负率为6.67%。

同时,企业的利润降低36万,对应的企业所得税和分红个税合计是14.4万。

两者的差额就是12万,就是节税省下来的。所以在这个范围内,发工资是比较节税的。

工资

奖金

所以,第一种合法节税的方法就是从公司多拿薪酬。

2、巧用商标

做过餐饮奶茶等加盟的老板或者肯德基等都应该有体会,加盟都要交品牌管理费,而这个品牌管理费就包括商标授权使用费。

老板在创业时可以先注册一个个人独资企业+核定征收,用这个个人独资企业持有公司商标,然后授权给公司使用,每年收取一定的费用。

这个费用的收取可以采用固定方式,也可以采取固定+销售额的百分比的方式,比如按每年销售额的1%或3%来收取。

为什么要这样设置呢?

按这种方式,个独收取商标授权使用费,一年500万仅需3.2%左右的税金,一年100万的话,才0.98万的税。

除了商标外,专利等也可以这样考虑。目前注册一个商标的费用仅300元左右,这个投入是不是非常值得的呢?

3、巧作用业务分拆

在公司的组织形式中,除了有限公司,还有一种形式是个人独资企业,它有三个特点:

1)没有25%的企业所得税;

2)个税可以核定,核定后只有2%左右。相对于分红的20%个税,节省了不是一点点。

3)个人独资企业申报经营所得后,可以直接将款打到个人卡上,而不需要再交税。

以上每一点都很重要,尤其是第3点,巧妙利用它就可以实现将公司的钱合法地变成自己的。

具体怎么做呢?

我们查了下上海每天注册的2000家新企业,发现在50%都是个人独资企业,发现企业这样的做法很普遍,但要合规起来,就是需要改变企业的商业模式,进行业务拆分即可。

比如一个广告公司,有3个设计部门,分别对应工业设计、工程设计、展会设计,现在只需要将这3个部门进行独立核算,采用阿米巴模式,成立为3家个人独资企业。

这样公司接到设计业务后,分别转包给这3家个独企业,并且向其支付相应的款项,我们以每家企业一年接受500万的设计任务为例,原来这500万利润放在总部需要交25%的企业所得税和20%的个税,合计需要交200万的税。

而现在到了个人独资企业后,500万只需要交5万的增值税和10.95万的个税,合计仅16万左右的税,相比公司交税的话,省了184万!

还有哪些人采用了这种方式?比如广州的微娅就在上海注册了7家个人独资企业,上海的李佳琦则注册了5家工作室,均是个人独资企业。

所以,当你的业务可以进行分拆时,不妨采用这种方式试试。

4、将老板的豪车卖给公司

假如老板有一辆开了2年的豪车,原价100万,现在99万卖给公司,那么就相当于变现99万出来,而且车还是自己开,还可以全额报销车辆产生的加油费、过路过桥费等所有杂费。

因为个人销售二手设备有相关政策:

1)个人销售使用过的二手设备没有增值税。

2)如果价格不高于原价,也不用交个人所得税。

即只需要几百元的过户费用就可以了。这种方式非常简单粗暴。

当然也有老板是先用公司的钱买车,购买后一段时间后再卖给老板,老板开一段时间后,再卖给公司,从而也能实现这样的效果。

5、巧用多重架构。

有些老板不想对企业进行变更,同时老板还不想将钱拿到个人兜里,而是拿钱后会进行再投资,那么就需要使用X公司模式来实现了。

这种模式是老板先全资成立一家有限公司,可以用老板家庭100%控股,然后用这个有限公司再去投资一家实际业务层面的公司。

比如先成立一家注册资本3万的企业A,然后再用这个3万的企业去投资一家2000万的公司B,B公司赚取利润后,分红A时不需要交分红税。

老板就可以用A再去投资D/C/E等更多公司了,这样资金就不需要经过个人再去投资,那样就会损失20%个税了。

这个办法其实就是多设计了一层架构,利用的是纳税递延原理,即不分红到个人时,这个税是不用交的,只有到个人时,这个税再交。

但是,通过这样递延的话,可以将本来当前就要交的税,变成10年、20年后再交,这个价值就不一样了。

同时,假如分红1000万的话,也不可能都花掉,即使偶尔需要现金使用,每个月提几万就够了,那只需交这几万的税,而不是马上交1000万的税。

6、巧用公司租房变老板租房

以上海为例,公司准备换个新楼层需要重新装修,装修过程中的发票很多是没有的,财务上不好处理。同时这个办公楼准备租5-10年,现在的租金价格低,过几年租金价格肯定会涨,中间就会有增值收益,如果给了公司,就相当于公司有了更多利润,要交25%的企业所得税和20%的分红个税。

那现在只需作一下改变,将由公司租改变为老板个人名义租下来,然后再转租给公司。

实例:原租金为200万,老板装修后转租价格为250万,按个人综合税率最高4%来算的话:

应缴税共计为250万*4%=10万。(二手房东不交房产税,一手房东交过了,不再重复收税。)

老板转移了50万的利润,这50万如果留在公司,则公司需要交50万*40%=20万。

这样不仅省下了 20-10=10万,而且老板还轻松拿走了50万,每年还可以持续获得这个收入。

这样的节税效果很明显,也解决了许多实际问题:

比如装修队不开票,他们的价格可以谈得更低,节省了许多装修费用;同时租期长,租房的价格可以随市场逐年提高,节税效果更明显。

说到税务,除了个人以外,可以说这也是所有企业都需要考虑的大问题,连马云、刘强东也在其中,不然怎么会有马云没有薪水,而刘强东的年薪只有一块钱这样的事情出现呢?

其实上面用的这个节税避税方式,正是《避税》这本书中的众多避税方式之一,这本书中运用了上百种真实案例,各种避税方式相结合,告诉你怎么正确而又合理的避税。

是不是很多人都觉得避税问题只有那些出色的财务才会知道,其实不然,老板也是要懂得一定的节税知识的,这样才能的合理的帮公司节省的开支,让你的收益最大化。

请问大家 股东分红如何在外帐避税

利用股权投资进行巧妙避税，是股权投资过程中不可避免的话题< /STRONG>。通过股权投资收益进行合理避税，不但可使投资者获取更多的利润，而且也能使其方法符合游戏规则。就股权投资收益避税而言，虽已有很多成功先例，但其中也不乏失败案例。 <BR> 比如，因缺乏流动资金，深圳市某网络公司大股东李歌于2000年将其持有的该公司20%的股份转让给4家风险投资机构，并取得股权转让净收益 9505.28万元。李歌的股权转让金一直没有从公司提取出来，而是以公积金形式留存于公司账上进行再投资，还是用于公司发展。但经稽查，税务机关认为李歌取得了股权转让所得，应缴纳个人所得税1901.06万元。由于李歌坚持认为自己的股权转让所得进行了再投资，并没有拿到钱，不应缴纳个人所得税，因此拒绝缴纳税款。2003年8月4日，深圳市地税局在当地媒体上发布公告，曝光了25家欠税大户，其中女老总李歌因欠下个人所得税1901.06万元成为曝光名单中唯一的、也是深圳市首次曝光的个人欠税户而引起全国的注意。

<P> 这个案例告诉投资者，根据个人所得税法的规定，个人转让股权所得属于财产转让所得，应按20%的税率申报缴纳个人所得税，从税收征管的角度来看，深圳市地方税务局对该案的稽查及处理均完全符合税法规定。但作为投资人，李歌为了增加公司的流动资金，吸引风险投资，只有这种方法吗？答案是否定的，造成这种结果的主要原因是李歌在对自己的股权投资收益处置时没有做出科学的税收筹划。那么，股权投资收益有哪些筹划方法呢？

<P> 保留被投资企业利润不作分配

<P> 就股权投资而言，有个人股权和企业股权投资。个人从被投资企业缴纳企业所得税后未分配的净利润(包括被投资企业从该净利润中撮提取的盈余公积金)中分配取得股息性质的投资收益是利息、股息、红利所得。应按20%的税率缴纳个人所得税。

<P> 企业通过股权投资从被投资企业缴纳企业所得税后未分配的净利润(包括被投资企业从该净利润中提取的盈余公积金)中分配取得股息性质的投资收益是企业的股权投资所得。因为享受税收优惠政策的不同，造成企业间企业所得税的税率也不相同。税法规定，凡投资方企业适用的所得税税率高于被投资企业适用的所得税税率的，除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外，其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后，并入投资企业的应纳税所得额，依法补缴企业所得税

股东分红个人所得税如何避税

股东分红个人所得税如何避税

一般来说，对于企业来讲要想把钱发到个人股东身上主要有三种常见方式：

一、分红是回报股东的主要方式，但对自然人股东来说，一旦分红，依据现行税法就必须交纳20%的个人所得税。

二、以工资或年终奖方式，但要按照累进的个人所得税税率(3%~45%)计算交纳个人所得税。

三、公司以借支的形式借给员工用，但这种虽然不用交税但每年还要还旧借新一次操作麻烦，其致命缺点是无法完成物权的转移。

缴税是无法避免的。对于企业来说，在遵守国家税收的法律法规的前提下，也可以采取一些合理避税的方法和举措，帮助员工们降低税务负担。怎么进行税务筹划，减轻个税税负是很有必要的。

企业取得投资分红如何纳税和避税

企业取得投资分红，不需要交企业所得税。

居民企业税后利润分红不缴企业所得税。

常用的避税方法有很多，主要有：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。

《企业所得税法》第二十六条第二项规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，为免税收入。第三项规定，在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益，也为免税收入。

《企业所得税法实施条例》进一步明确，所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。

其所称的股息、红利等权益性投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。也就是说，企业持有上市公司股票不足12个月的分红要缴税，其他的分红都不需要缴税。

2008年以前，居民企业之间的税后利润分配，如果存在非定期减免税造成的税率差，则要按税率差补税。

但在2008年以后，即使企业分配的税后利润是属于2008年以前的，也可以按照新税法的规定免税，不需要按税率差补税。

关于股东分红个人所得税如何避税小编做了以上总结，希望对大家有所帮助。小编友情提示：避税有风险，风险当然是避税不成反成逃税，如果金额较小的话，补交后再交点罚款就行了，如果金额大的话，逃税的处罚是比较重的，但是与其他税种的逃税相比，目前对于个人所得税的处罚基本上就是补交加罚款，除非你还有其他事情犯了。

好了，今天关于“股东分红如何避税”的话题就讲到这里了。希望大家能够对“股东分红如何避税”有更深入的认识，并且从我的回答中得到一些帮助。